Kas teie ettevõttel on piisavalt raha, kuid soovite jääda pinnale ja siiski äri laiendada? Kui jah, siis siin on 21 parimat käibekapitali juhtimise näpunäidet, strateegiat ja tehnikat, mida saate oma ettevõtte päästmiseks kasutada.
Käibekapitali kontseptsiooni võib leida vanadest jenkkide müüjatest, kes täidavad oma vagunid erinevate asjadega ja käivad neid müümas. See hõlmab kolme olulist protsessi. Esimene on see, et müüja ostab kaubad tarnija käest krediiti, siis müüb need tagasi ja kogub kasumi eest sularaha ning lõpuks maksab ta oma kauba tarnijale tagasi, et näidata, et ta on uut laenu väärt.
Mis on käibekapitali juhtimine?
Tänapäeval jäävad põhiprintsiibid samaks, kuid määratlus on sellest ajast saadik edasi arenenud. Käibekapitali juhtimine tähendab viisi, kuidas juhid kasutavad lühiajalist finantseerimist oma käibevara (nt raha ja muud raha ekvivalendid, saadaolevad arved, varud, ettemakstud kulud jms) finantseerimiseks.
Käibevarad peavad olema mis tahes ettevõtte jaoks kohustuslikud, kuid juhid peaksid meeles pidama, et nende hoidmisega kaasnevad kulud. Kui ettevõte saab käibe vähendamiseks käivet kahjustamata, siis kasumlikkus paratamatult kasvab.
Finantstarneahela juhtimisega tihedalt seotud käibekapitali juhtimine puudutab kõiki ettevõtteid, sõltumata nende hetkeolukorrast ja tulemuslikkusest.
Ettevõtted ostavad kaupu ja teenuseid oma tarnijatelt, ladustavad kaupu tootmisprotsessi ajal ja järel, enne kui nad oma klientidele müüvad. See tsükkel võtab suure osa ettevõtte olemasolevast likviidsusest. Tavaliselt saab ettevõte likviidsuse tagasi alles siis, kui valmistatud kaupade eest on tasutud.
Just selles rakendatakse käibekapitali juhtimist. Erinevate protsesside optimeerimisega saab seotud kapitali hulka vähendada. Seejärel saab ettevõte kasutada täiendavat likviidsust, et teha investeeringuid või kütuse kasvu uutele turgudele.
Kahtlemata ei saa tõhusa kapitalihalduse vajadust üle tähtsustada, kuna see aitab tõsta ettevõtte kasumlikkust ja lihtsustab ka finantstehinguid. Kurb on tõdeda, et PWC raport leidis, et pärast finantskriisi on käibekapitalile keskendumine vähenenud.
Pikas perspektiivis on see paljude ettevõtete jaoks õigeks mõistetud. Siin on parimad käibekapitali juhtimise näpunäited, strateegiad ja tehnikad, mida saate oma käibekapitali tagamiseks kasutada.
21 parimat käibekapitali juhtimise näpunäidet, strateegiat ja tehnikat
1. Hallake hankeid ja inventari
Aktiivse käibekapitali juhtimise üks tunnuseid on teie käsutuses oleva laovaru efektiivne jälgimine igal ajahetkel. Selle põhjuseks on asjaolu, et suurema hulga aktsiate omamine võib avaldada liigset survet sularaha kogusele, mida ettevõte peab oma muu tegevuse jaoks juhtima. See võib jällegi põhjustada toote pikaajalise ladustamise tõttu kahjustusi, kui varud on aja suhtes tundlikud.
Teisest küljest võib aga piisava varude puudumise tõttu ettevõte kaotada müügi oma konkurentidele ja kahjustada selle mainet. Tõhusa laovarude hoidmiseks peaksite arvestama ostetud esemete ja summaga, millal te neid müüte. Muus osas peate selleks hoidma optimaalset varude taset.
Selle saavutamiseks võite säilitada eri osakondade vahelise tiheda teabe- ja suhtlusühenduse ning prognoosida nõudluse võimalikku kasvu ja langust, et teie ettevõttel ei oleks igal ajal liiga palju või liiga vähe varusid.
Kui ettevõte ei tea mingil ajahetkel oma varude taset, on ettevõttel selle optimaalse taseme kindlaksmääramine peaaegu võimatu ja see võib ettevõttele põhjustada palju ebasoodsaid tingimusi. Selle vastu saab võtta oma toodete arvu ülevaadet, et jälgida, mis teil on, ja õigustada vajadust osta rohkem laoseisu või mitte.
2. Maksa müüjatele õigeaegselt
On ütlematagi selge, et tasumine makseprotsessis on tasumisele kuuluva protsessi väga oluline osa. Käibekapitali taseme kohta tehtud uuringud ja uuringud on näidanud, et kõige suurem edasiminek on paranenud makstavad töötulemused ja vähenenud tasumata päevade arv (DPO).
Ettevõtetel, kes maksavad ostetud kaupade ja teenuste eest õigeaegselt, on tarnijatega paremad töösuhted ning neil on vajadusel võimalus tarnijatega paremate pakkumiste, näiteks allahindluste ja maksetingimuste üle läbirääkimiste pidamiseks.
Kui suudate oma tarnijaid õnnelikena hoida ja nende heade raamatute juurde jääda, saate pikemas perspektiivis raha kokku hoida, kui on vaja saada suuremaid allahindlusi hulgiostmiseks, korduvaid tellimusi teha ja krediidiperioodi maksimeerida.
3. Täiustage saadaolevate summade protsessi
Saadaoleva protsessi lühemaks muutmiseks on kõige parem, kui ettevõttel peaks olema hea sissenõudmissüsteem. Peaksite proovima arveid võimalikult kiiresti välja saata. Mõnikord võib esineda rikkeid, mahukaid bürokraatlikke protsesse või ebatõhusust, mis võib põhjustada viivitusi arve väljastamise protsessis.
Kui see juhtub, tuleb arveprotsess läbi vaadata ja seda uuesti hinnata, et see oleks väga sujuv ja muudaks selle võimalikult tõhusaks. Tehnoloogiat saab hõlpsalt kasutada arvete elektroonilise edastamise parandamiseks ja seega arvete esitamise ja sissenõudmise kiirendamiseks ning lõpuks sularaha konverteerimise ja tsükli kiirendamiseks.
Hilinenud maksmise vältimiseks tuleks arveid enne võlgnikule väljasaatmist võimalike vigade osas kontrollida. Samuti võite oma võlgnikele aeg-ajalt meelde tuletada, et nad on teile võlgu ja peavad tasuma võimalikult kiiresti.
4. Hallake võlgnikke tõhusalt
Selleks, et teil oleks käibekapitali igal ajal saadaval, peate veenduma, et raha tuleb ettevõttesse ka õigel ajal. Vajaduse korral peate võib-olla üle vaatama võlgnikega sõlmitud krediidid ja lepingud, et veenduda, et te ei anna neile ostetud kaupade ja teenuste eest tasumiseks eriti suurt akent, kuna see võib avaldada negatiivset mõju teie ettevõtte rahavoole.
Krediiditingimused, mille olete oma võlgnikega allkirjastanud, peaksid olema sellised, et sellest oleks kasu teie ettevõttele ja teie rahavoo vajadustele. Peaksite püüdma vähendada halbade võlgade taset minimaalse miinimumini, rakendades rangemaid krediidikontrolle, ning tagama ka tõhusad krediidikontrolli protseduurid hilinenud maksetega klientide jälitamiseks.
5. Tehke teadlikke finantseerimisotsuseid
Käibekapital on intressivaba ja sellega ei kaasne tingimusi ning sellisena on see ettevõtte jaoks odavaim ja kiireim rahaallikas. Hiljuti läbi viidud uuring leidis, et umbes kuuekümnel viiel protsendil organisatsioonidest puudub otsene rahastamisvajadus.
Pannes käibekapitali eelistamise järjekorda, saab ettevõte teha strateegilisi investeerimisotsuseid, mis juhivad tegevuse tulemuslikkust ja tõhusust. Teisest küljest, kui teil pole piisavalt operatiivset likviidsust, kuna teie tooted on seotud varude, laovarude ja maksmata arvetega, võib see mõjutada rahavoogu tohutult.
6. Määrake ärinõue
Täpse ärinõude kindlaksmääramine on esimene samm käibekapitali parima rahastamise viisi valimisel. Ükskõik, kas teie ettevõte on alustamas, juba mõne esimese aasta jooksul või kavatsete oma ettevõtet laiendada, on vaja teistsuguseid lähenemisviise ja lõppkokkuvõttes erinevat rahastamislahendust.
Kuna ettevõtte elustiili igale etapile sobivad erinevad meetodid, on tõesti vaja plaane ja nõudeid regulaarselt arutada ettevõtte siseselt tippjuhtide ja väliste finantspakkujatega, et saaksite oma kapitalivajadusi hoolikalt kavandada ja neile juurde pääseda. vastavalt ettevõtte strateegilistele eesmärkidele.
7. Prognoosimine
Ettevõtte tõhusa käibekapitali juhtimise tagamiseks on väga vaja edendada rahavoogude nõuetekohast prognoosimist. Prognoosi koostamisel peaksite võtma arvesse selliste oluliste tegurite mõju nagu konkurentide tegevus, peamise kliendi kaotus, ettenägematud sündmused ja turutsüklid. Rahavoogude prognoosimine on kasulik ka selles mõttes, et see aitab tugevdada ettevõtte bilanssi ja stabiliseerib ka ettevõttele kättesaadavaid rahalisi vahendeid.
8. Tõhus kapitalihaldus
Oma ettevõtte tegevus- ja finantsoskuste asjatundlikul ühendamisel saate ära tunda ja rakendada uusi strateegiaid, mis aitavad tal lühikese aja jooksul sularaha teenida. Ettevõtte pädevate juhtivtöötajate abiga saab organisatsioonile seada vastutustundlikud eesmärgid, selle tulemuslikkuse taset saab nõuetekohaselt arvestada ning olla katalüsaatoriks ja muutuste vahendajaks.
9. Alternatiivne finantseerimine
Mõnikord võib laenude võtmine olla väikeettevõtete omanike jaoks üsna problemaatiline ja seetõttu võib neil sularahavajaduse rahuldamiseks olla vaja uurida mõnda muud võimalust. Arvete faktooring ja käibekapitali ettemaksed aitavad sularaha kiiremini kätte saada. Alternatiivseid tehnikaid kasutades saate parandada ettevõtte üldist rahavoogu.
10. Lühendage töötsüklit
Tavaliselt algab peaaegu kõigi ettevõtete tegevustsükkel siis, kui tooraine ostetakse koos võlgnetava konto konverteerimisega sularahaks. On ütlematagi selge, et kui töötsükkel võtab kaua aega, lukustub see suur osa käibekapitalist. Tegevustsüklit lühendades saab ettevõte aidata oma sularaha kiiremini vabastada ja parandab seeläbi ettevõtte lühiajalist likviidsust.
11. Suurendage müügimahtu ja vähendage kulusid
Lihtsaim viis mis tahes ettevõtte käibekapitali positsiooni parandamiseks on lihtsalt tootmiskulude vähendamine. Peate hoolikalt kontrollima oma kulusid, näiteks rahasummat, mida kulutatakse tööreisidele, üürimisele, kontoripaikadele jm. et saaksite otsustada kulutused, mis pole liiga olulised, ja lõigata need välja, ilma et see mõjutaks väljundit, säästes sellega kulusid.
Müügitulu suurendamine võib olla ka veel üks viis käibekapitali suurendamiseks, kui tulude kasv on suurem kui selle teenimiseks vajalike kulude kasv.
12. Investeerige operatsioonidesse
Ärge investeerige ainult operatsioonidesse, vaid investeerige ka operatsioonidesse arukalt. Praegu võite suunata käibekapitali oma ettevõtte valedesse piirkondadesse. Näiteks kui kulutate peaaegu kõigele, mida teete tootmisprotsessidele ja väga vähe turundusele ja müügile, siis on teil väga keeruline saada uusi kliente, keda teie rahavoo suurendamiseks väga vaja on. Võtke aega oma ettevõtte juurde pääsemiseks ja uurige valdkondi, kus saate suurima kasu saamiseks vahendeid koguda.
13. Vältige iga hinna eest raiskamist
Nimiväärtuses võib tunduda, et seadmete remontimine on alati kõige odavam lahendus uue ostmiseks või rentimiseks, kuid see pole alati nii. Tõde on see, et mõnel juhul võite kulutada remondiks liiga palju lihtsalt selleks, et hoida rikkega seadet, mis võib teie tootlikkust vähendada.
Siin peate oma ettevõtte rahalistele numbritele tagasiulatuvalt mõtlema. Võite teada saada, et esialgne seadmete ostuhind ja pikaajaline investeeringutasuvus on kulutõhusam kui vana remontimine pidevalt.
14. Teatud toimingute sisseostmine
Teatud ülesannete sisseostmine võib olla topelt eelistatud selles mõttes, et see võib vähendada kulusid ja võimaldab töötajatel koondada oma jõupingutused oma ettevõtte muudesse olulisimatesse valdkondadesse. Allhange võib hõlmata ka siis, kui tegutsete piiratud personaliga väikeettevõttes, kellel pole piisavalt tööalaseid teadmisi ega oskusi, et tõhusalt töötada kindlates äriosakondades. Selliseid toiminguid nagu müük, klienditeenindus, raamatupidamine või tehniline tugi võib tellida teistele inimestele või organisatsioonidele.
15. Olge oma raamatupidamisaruannete osas täpne
Üks probleemidest, millega ettevõtted silmitsi seisavad, kui nad üritavad käibekapitali arvel hoida, on see, et neil puuduvad vajalikud andmed, mida on vaja täpse aruande koostamiseks. Neil pole aimugi, kuhu raha kulutatakse.
Kui korraldate oma raamatupidamisosakonna ja teil on raamatupidaja, kes saab teie registritest üle minna, saate ebatäpsusi vähendada ja teha seeläbi paremaid äriotsuseid. Pilve raamatupidamistarkvara hankimine võib samuti tõesti kasulik olla, kuna saate oma raamatupidajaga telefoni teel vestelda, kui mõlemad vaatate sama kontot.
16. Kehtestage tõhus kogumisprotseduur
Te ei tohiks lähtuda lihtsalt idealistlikust mõtteviisist, mille kohaselt teie kliendid tasuvad oma võlad õigel ajal. Te ei tohiks käsi klapida ja neid oodata. Saatke makse meeldetuletusi ja töötage selle nimel, et saada maksetega hilinenud maksetega klientidele parem maksegraafik. Ehkki teine võimalus on kiirelt maksvatele klientidele allahindluste pakkumine, veenduge, et te ei annaks liiga palju allahindlusi, mis võivad teie rahavoogu negatiivselt mõjutada.
17. Tehke võlgnikele teile maksmise lihtsaks: mõned ettevõtted ei paku krediitkaardivõimalusi, kuna see on liiga kulukas ja lõppkokkuvõttes raskendab see keerukate maksevõimaluste tõttu inimestel nende patroneerimist. Peaksite proovima teha oma klientidele võlgade tasumise väga lihtsaks ja samuti pole soovitatav eemaldada makseviis, mida paljud inimesed iseenesestmõistetavaks peavad.
18. Looge tõhususi, mis aitavad töid ja ülesandeid kiiremini täita
Seda on võimalik saavutada töökoha parendamisega, nii et ülesanded täidetakse palju kiiremini ja seega parandatakse rahavoogu. Seda võivad teha spetsialistid, kes töötavad kahe ekraaniga, ajakohastavad masinaid või kasutavad suurepäraseid süsteeme. Näiteks kui suudate rakendada midagi, mis lõikab ülesannet, mis võtab neli tundi kuni kaks tundi, siis peaksite olema võimalik saada samade kulude eest kaks korda rohkem tulu.
19. Kasutage rahavoogude eelarvet
Rahavooelarve on väga oluline tööriist, mis ettevõttel peab olema, selles mõttes, et see aitab mõista, millal tuleb asjad maksta ja millal on sissetulekute tipud ja piirid. Sellise eelneva teabe abil saate kas korraldada arvelduskrediite lahja aja jaoks või sularaha kulude katmiseks kõrvale panna.
Käibekapitali optimeerimise programmid ei tohi piirduda ainult finantseerimisega. See peaks kaasama kogu ettevõtte juhtimismeeskonna. On ekslik arvata, et kõiki kapitalihaldusprobleeme saab lahendada ainult riigikassa. Valige kogu organisatsiooni kohalikud käibekapitalistrateegia juhid või meistrid.
Te ei tohiks kunagi käibekapitali taset kunstlikult reguleerida, viivitades tarnijatele tehtavate maksetega või valimatult kogumistegevustega, et parandada kvartali või aasta lõpu tulemuslikkuse mõõdikut. Need käsikäes olevad käibekapitali suurendamise lähenemisviisid võivad ettevõttele põhjustada tagajärgi, mis tulenevad sellistest toimingutest.
Lükates käibekapitali edasimüüjate poole, võite küll lühikese aja jooksul käibekapitali vähendada, kuid tõenäoliselt kaob see paranemine aja jooksul, kuna müüjad kohandavad oma hinnakujundust vastavalt. Valdav on dünaamiline diskonteerimine.
Stimuleerige inimesi oma käibekapitali optimeerimise eesmärkide saavutamisse, tunnustades ja hüvitades oma töötajaid, eriti juhtimistasandil.
20. Tehke kooskõlastatud jõupingutusi oma käibekapitali optimeerimiseks alati
Siinkohal võib tekkida kiusatus keskenduda käibekapitalilt eemale, eriti kui ettevõte on alles algusjärgus, kuna see ei pruugi tekitada kõige vahetumat muret. Ka ajal, kui ettevõte on kriisis, võib tähelepanu suunata käibekapitalilt teistele „pakilisematele” väljadele.
Siiski tuleb märkida, et ettevõtted maksavad alati oma käibekapitalile keskendumise tähelepanuta jätmise eest. Oma käibekapitali eiramine võib märkimisväärselt pärssida ettevõtte võimet kasvada ja nõudlust rahuldada, kui ettevõte taastub.
21. Lisage oma tarnijatele lisaväärtus
Paljud suured organisatsioonid kasutavad nüüd veebiportaale, et pakkuda kõigile tarnijatele ja isegi nende finantstehingutele sujuvat ja probleemivaba raamatupidamise läbipaistvust, olenemata nende asukohast. Samuti võite välja pakkuda meetodeid, protseduure ja tehnikaid, mis võivad tarnijatele märkimisväärselt lisaväärtust anda.
22. Vaadake alati edasi
Käibekapitali hoidmisel on strateegiline planeerimine väga oluline. Järgmise nädala, kuu, kvartali, aasta jms peate oma kapitalivajadusi hoolikalt kavandama ja hindama. Peaksite hindama tekkivaid vajadusi, näiteks, kas peate oma tarkvara uuendama? Pakute töötajate koolitust? Kolite suuremasse kontorisse? et al.
Teha tuleb nii palju kaalutlusi, et mitte rääkida kuludest, mis võivad ootamatult tekkida. Planeerige vastavalt ja olge valmis kõigeks ja kõigeks. Tuleb märkida, et käibekapitali korralik juhtimine võtab mitte ainult aega, vaid ka vaeva. Kuid siiski on kriitiline, kui soovite, et teie ettevõte kasvaks ja kasutaks ära uusi võimalusi.